Was ist Geldwäsche? Definition, Ablauf & Prävention

Die BaFin beschreibt Geldwäsche mit einem einfachen Beispiel:
Thomas betreibt ein kleines Restaurant. Kaum Gäste – aber regelmäßig fünfstellige Bareinzahlungen bei der Bank. Der Bankmitarbeiter wird misstrauisch, denn solche Transaktionen passen nicht zum typischen Kundenverhalten.

Solche Warnsignale lösen Prüfungen aus. Banken sind gesetzlich verpflichtet, verdächtige Transaktionen zu erkennen und zu melden.

Auffällige Geldbewegungen sind zum Beispiel:

• ungewöhnlich hohe Bar-Einzahlungen

• plötzliche hohe Summen auf ruhenden Konten

• Transaktionen, die nicht zum Kundenprofil passen

• Geldeingänge aus dem Ausland ohne geschäftlichen Bezug

• viele kleine Einzahlungen auf Privatkonten

Geldwäsche bezeichnet den Prozess, illegal erworbenes Geld in den legalen Wirtschaftskreislauf einzuschleusen.
Das Ziel: die kriminelle Herkunft von Vermögenswerten zu verschleiern.

Typische Geldquellen sind:

• Drogenhandel

• Korruption

• Steuerhinterziehung

• Prostitution oder Waffenhandel

Das Verbot der Geldwäsche ist im § 261 Strafgesetzbuch (StGB) geregelt.

1. Einspeisung (Placement):
   Kriminelle schleusen Bargeld in den Finanzkreislauf – z. B. durch gestückelte Einzahlungen.

2. Verschleierung (Layering):
   Durch viele Kontobewegungen, Überweisungen oder Scheingeschäfte wird die Herkunft verschleiert.

3. Integration (Integration):
   Das „gewaschene“ Geld wird legal investiert, etwa in Immobilien, Luxusgüter oder Unternehmen.

Am Ende ist kaum noch nachvollziehbar, woher das Vermögen stammt.

Die BaFin unterscheidet zwei zentrale Säulen im Kampf gegen Geldwäsche:

1. Prävention

Banken, Versicherungen und Finanzdienstleister müssen nach dem Geldwäschegesetz (GwG)

• ihre Kunden identifizieren,

• Geschäftsbeziehungen überwachen

• und bei Verdachtsfällen eine Meldung an die Financial Intelligence Unit (FIU) abgeben.

Die BaFin-Abteilung Geldwäscheprävention kontrolliert, ob diese Pflichten eingehalten werden.

2. Verfolgung

Polizei, Staatsanwaltschaft und Gerichte verfolgen Täter strafrechtlich.
Die FIU leitet dabei Hinweise aus Verdachtsmeldungen weiter.

In aktuellen BaFin-Prüfungen zeigten sich vor allem Mängel bei:

• Risikobewertungen und Dokumentation

• Identifizierung wirtschaftlich Berechtigter

• Erkennung politisch exponierter Personen (PEP)

• Aktualisierung von Kundendaten

Viele Institute sparen an Personal und IT-Systemen – ein Risiko für die Geldwäscheprävention.

Die BaFin führt zwei Arten von Prüfungen durch:

On-Site-Prüfungen

Direkte Kontrollen vor Ort, oft gemeinsam mit Wirtschaftsprüfern.
Beispiele: Jahresabschlussprüfungen, Sonderprüfungen oder Schwerpunkttests.

Off-Site-Prüfungen

Auswertung von Dokumenten, Fragebögen, Risikoklassifizierungen oder FIU-Meldungen.
Zusätzlich tauscht sich die BaFin mit nationalen und internationalen Aufsichtsbehörden aus.

Geldwäsche stellt eine erhebliche Bedrohung für die Stabilität des Finanzsystems dar. Nur durch wirksame Compliance-Strukturen, regelmäßige Schulungen und konsequente Überwachung können Unternehmen verhindern, dass sie für illegale Finanzströme missbraucht werden.

S+P Seminare unterstützt Unternehmen dabei mit praxisnahen Schulungen und Zertifizierungen für Geldwäschebeauftragte – immer aktuell und gesetzeskonform.

Maximieren Sie die Effizienz Ihrer Geldwäschebekämpfung mit dem S+P Outsourcing Geldwäsche Officer. Durch die Auslagerung dieser Funktion an S+P Compliance Services profitieren Sie von einem spezialisierten Expertenteam, das Ihr Unternehmen bei der Umsetzung der geldwäscherechtlichen Anforderungen umfassend unterstützt.

Warum S+P?
Durch die Auslagerung des Geldwäsche Officers an S+P gewinnen Sie Zeit, reduzieren interne Belastungen und profitieren von einem hohen Maß an Rechtssicherheit. Das erfahrene Team sorgt für eine konsequente Umsetzung der gesetzlichen Anforderungen und schützt Ihr Unternehmen vor Reputations- und Haftungsrisiken.

Optimieren Sie Ihre Geldwäscheprävention – mit dem Outsourcing Geldwäsche Officer von S+P Compliance Services.