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Anspruch der S+P Fachredaktion

Regulatorik ist kein statisches Regelwerk, sondern ein dynamischer Prozess. In der S+P Fachredaktion bündeln wir Expertise aus den Bereichen Risk, ESG und Governance, um die Regulatorik des Jahres 2026 für Entscheider einzuordnen.

Die neuen Auswertungen auf diesem Hub ordnen aktuelle Aufsichtsveröffentlichungen und europäische Verordnungen wie DORA und die AMLR für die Leitungsebene ein. Sie zeigen, was die Quellen tragen und was nicht, und trennen geltendes Recht von angekündigter Orientierung.

S+P Governance · Wissenshub

S+P Compliance Services Studien – Aktuelle Analysen, Trends & Lösungen

Überblick über aktuelle Compliance-Studien und Auswertungen

Willkommen bei den S+P Compliance Services Studien: Der Wissenshub ordnet aktuelle Regulierungen, Gesetzesänderungen und Compliance-Trends für Geschäftsleitung, Aufsichtsrat und Compliance-Verantwortliche ein.

Die Beiträge verbinden rechtliche Einordnung mit internationalen Vergleichen zur Entwicklung von Compliance-Systemen in Deutschland, der EU, dem Vereinigten Königreich, den USA und Asien.

S+P Governance berät Unternehmen bei Governance, Compliance und Risikomanagement. Die operative Umsetzung übernimmt S+P Compliance.

Ziel: Wissen. Orientierung. Umsetzung. Die Analysen helfen, Gesetzesänderungen frühzeitig zu erkennen, Regulierungsunterschiede einzuordnen und das Compliance-System strategisch weiterzuentwickeln.

Stand der Seite: Oktober 2026 · Rechtsstand der drei neuen Auswertungen: September 2026

Auf dieser Seite

  1. Neu: drei Auswertungen für die Leitungsebene
  2. Überblick 2025/2026
  3. Internationale Compliance-Studien
  4. Themenfelder und verknüpfte Beiträge
  5. AMLD6 und Governance
  6. Was die Beiträge leisten
  7. Quellenverzeichnis
  8. Häufige Fragen
  9. Weiterführend

Neu: drei Auswertungen für die Leitungsebene

Im September 2026 sind drei Auswertungen erschienen, jeweils mit eigener Leitfrage, Evidenzstufen und Messrahmen. Alle drei sind Sekundärauswertungen veröffentlichter Primärquellen und keine eigenen Befragungen. Reifegradprofile und Kennzahlen sind eigene methodische Entwicklungen und keine Messergebnisse.

Governance

Governance 2026/27: Vom Risikobericht zur wirksamen Entscheidung

Übersetzt die Governance von Finanzunternehmen erkannte Risiken in Entscheidungen, Ressourcen und belegte Maßnahmen? Die Auswertung stellt Aufsichtsveröffentlichungen aus dem Euroraum, dem Vereinigten Königreich, Australien, Singapur und Kanada nebeneinander und leitet daraus einen Regelkreis mit Reifegradprofil und Kennzahlen ab.

Kernaussage: Ein Risikobericht wird erst steuerungswirksam, wenn aus einem wesentlichen Befund eine Entscheidung, eine ausführbare Maßnahme und ein Wirksamkeitsnachweis wird. Eine Branchenquote liefern die Quellen nicht.

Version 1.0 · Rechtsstand 09/2026 · neun Kernquellen

Zur Auswertung Governance 2026/27

DORA

DORA Wiederherstellung nachweisen statt Resilienz dokumentieren

Wie belegt ein Finanzunternehmen, dass es kritische Prozesse bei einem IT- oder Dienstleisterausfall aufrechterhält und im definierten Szenario wiederherstellt? Die Auswertung stellt neun Untersuchungskomplexe aus der EU, dem Vereinigten Königreich, den USA und Australien nebeneinander und leitet daraus Nachweisstufen, Szenarien und Kennzahlen ab.

Kernaussage: Vorhandene Rahmenwerke belegen noch keine Wiederherstellung. Entscheidend ist ein Test bis zur fachlichen Freigabe. DORA gilt seit dem 17. Januar 2025.

Version 1.0 · Rechtsstand 09/2026 · neun Untersuchungskomplexe

Zur Auswertung DORA Wiederherstellung

AMLR

AMLR-Readiness 2027: Wie prüfungsfest ist die Geldwäscheprävention?

Was finden Aufsichtsbehörden in Europa, Asien, Nordamerika und Afrika bei KYC, wirtschaftlich Berechtigten und Monitoring, und was folgt daraus für Geschäftsleitung und Aufsichtsrat bis zum 10. Juli 2027? Die Auswertung stützt sich auf zwölf Veröffentlichungen und verbindet sechs Untersuchungsfelder mit Quick-Check, Fahrplan und Kennzahlen.

Kernaussage: Die AMLR gilt grundsätzlich ab dem 10. Juli 2027. Bis dahin gilt das GwG unverändert; bekannte Defizite lassen sich nicht auf 2027 verschieben.

Rechtsstand 09/2026 · zwölf Veröffentlichungen · sechs Untersuchungsfelder

Zur Auswertung AMLR-Readiness 2027

S+P Compliance Services Studien – Überblick 2025/2026

StudientitelFokus & ThemaKeyword / ThemenfeldAutor / Quelle
Governance 2026/27: Vom Risikobericht zur wirksamen EntscheidungWirksame Governance: vom Risikobericht über Entscheidung und Ressourcen zum WirksamkeitsnachweisGovernance, Risikoberichterstattung, WirksamkeitS+P Governance – Auswertung
DORA Wiederherstellung nachweisen statt Resilienz dokumentierenNachweis der Wiederherstellung kritischer Prozesse, IKT-Drittparteien und ExitDORA, Resilienz, WiederherstellungS+P Governance – Auswertung
AMLR-Readiness 2027: Wie prüfungsfest ist die Geldwäscheprävention?Prüfungsfeste Geldwäscheprävention: KYC, wirtschaftlich Berechtigte und Monitoring bis zum 10.07.2027AMLR, GwG, KYC, UBO, MonitoringS+P Governance – Auswertung
Kritische IT-Prozesse im Finanzsektor 2026DORA, IKT-Risiken und digitale Resilienz im FinanzsektorDORA, ICT Risk ManagementS+P Compliance Services
Private Equity 2026 – Innovationsmotor oder Innovationsbremse?Internationale Benchmark-Analyse zu Innovation, Kapitalmarkt und WachstumPrivate Equity, Innovation, BenchmarkS+P Compliance Services
Der wahre Wettbewerbsvorteil 2030 – KI-GovernanceKünstliche Intelligenz, Regulierung und Governance-Frameworks im globalen VergleichAI Act, KI-Governance, ComplianceS+P Compliance Services – KI Hub
From Industry 4.0 to Education 4.0 – The Future of LearningDigitalisierung, Bildungssysteme und Future-Skills im internationalen VergleichTransformation, Education 4.0, Future SkillsS+P Compliance Services – Leadership Hub
Digital Currencies & Blockchain ComplianceMiCA-Verordnung, Blockchain-Regulierung und Krypto-ComplianceMiCA, Blockchain, Crypto-ComplianceS+P Compliance Services – Crypto Hub
Crossborder Expansion von FinTechsGrenzüberschreitende Geschäftsmodelle, Lizenzierung und AufsichtsrechtFinTech, MiCA, Crossborder-ComplianceS+P Compliance Services – FinTech Hub
Der internationale Wettbewerb – Wie sich deutsche FinTechs behauptenMarktpositionierung, Kapitalzugang und regulatorischer Vergleich EU–USA–AsienFinTech, Marktvergleich, MiCAS+P Compliance Services – FinTech Hub
FinTech-Marktstudie 2025–2030 – Deutschland, Europa & UKMarktentwicklung, Kapitalströme und Regulierungsumfeld für FinTechsFinTech, Regulation, Market AnalysisS+P Compliance Services – FinTech Hub

Unsere internationalen Compliance-Studien im Überblick

Die Abschnitte fassen Schwerpunkt, Benchmark und passende S+P Lösung je Themenfeld zusammen, mit Blick auf EU, UK, USA und Asien.

1. AMLA-Studie – Die neue EU-Aufsichtsarchitektur im Vergleich

Die Einführung der Anti-Money Laundering Authority (AMLA) markiert den Wendepunkt in der europäischen Geldwäscheaufsicht. Unsere Studie vergleicht das neue AMLA-System mit den Strukturen der BaFin (Deutschland), der FCA (UK), des FinCEN (USA) und der MAS (Singapur).

Schwerpunkt: EU-Harmonisierung, AMLA-Verordnung, internationale Aufsicht

Benchmark: Einheitliche Risikoklassifizierung in der EU vs. risikobasierter US-Ansatz

S+P Lösung: Outsourced MLRO & AML Risk Assessment

Zur Umsetzungsebene bis Juli 2027: AMLR-Readiness 2027

2. ESG-Studie – Nachhaltigkeit im globalen Aufsichtsvergleich

Unsere ESG-Studie zeigt, wie unterschiedlich ESG-Reporting und Nachhaltigkeitsrisiken international geregelt sind. Sie vergleicht die EU-CSRD & SFDR mit den SEC Climate Disclosure Rules (USA), der UK Green Finance Strategy und den TCFD-Standards in Asien.

Schwerpunkt: Greenwashing-Risiken, ESG-Reporting, Transparenzpflichten

Benchmark: CSRD (EU) vs. SEC (USA) vs. TCFD (Asien)

S+P Lösung: ESG Risk & Investment Service

3. GwG-Studie – Internationale Geldwäschevorschriften im Vergleich

Das Geldwäschegesetz stärkt die Pflichten zu PEP- und SIP-Prüfungen. Unsere Studie stellt die Anforderungen in Deutschland und der EU den Vorgaben in UK (Money Laundering Regulations 2017), USA (Bank Secrecy Act) und Hongkong (AMLO) gegenüber.

Schwerpunkt: Identifizierung, Hochrisikoländer, Adverse Media

Benchmark: EU-Risikokategorien vs. US-Enhanced Due Diligence

S+P Lösung: KYC-as-a-Service & Screening Tools

Zum Nachweis von KYC, UBO und Monitoring: AMLR-Readiness 2027

4. MaRisk-Studie – Governance & Risk Control international

Die MaRisk schärfen die Governance-Strukturen in Finanzinstituten. Unsere Studie analysiert Gemeinsamkeiten und Unterschiede zu den US OCC Guidelines, dem UK Senior Managers Regime (SM&CR) und den Monetary Authority Governance Codes in Asien.

Schwerpunkt: Compliance-Funktion, Risikokultur, Kontrollmechanismen

Benchmark: Deutsche MaRisk vs. US & UK Accountability Frameworks

S+P Lösung: Compliance Control Framework Review

Zur Wirksamkeit von Berichten und Entscheidungen: Governance 2026/27

Regulatorische Themenfelder und verknüpfte Beiträge

ThemenfeldBeschreibungVerknüpfte Beiträge
DORA & ICT RiskDigital Operational Resilience – IKT-Sicherheitsanforderungen für Finanzinstitute
AMLR & GeldwäschepräventionNachweis von KYC, wirtschaftlich Berechtigten und Monitoring bis zum Anwendungsbeginn der AMLR
Governance & WirksamkeitVom Risikobericht über Entscheidung und Ressourcen zum Wirksamkeitsnachweis
MiCA & Krypto-RegulierungRegulierung digitaler Vermögenswerte, Lizenzierung und Marktinfrastruktur
Private Equity & InnovationEinfluss von PE-Investitionen auf Innovationskraft, Kapitalmärkte und Wachstum
AI Governance & EthikRegulierung und Kontrolle künstlicher Intelligenz im Unternehmenskontext
ESG & Sustainable FinanceNachhaltigkeitsrisiken, Green Finance und neue Berichtspflichten für Unternehmen
Transformation & BildungDigitale Kompetenzen, Future-Skills und Education 4.0
FinTech & MarktanalyseKapitalströme, Innovation und Regulierungsumfeld im FinTech-Sektor

AMLD6 & Governance – relevante Studien und Analysen

StudientitelFokus & ThemaQuelle / Autor
UBO-Berechnung – Unterschiede zwischen AMLA & USAUnterschiedliche UBO-Regelungen, Schwellen, TransparenzpflichtenS+P Compliance Services – AML Hub
Megatrends im Outsourcing, Management & ComplianceOutsourcing-Pflichten, Dienstleisteraufsicht, Compliance-ModelleS+P Compliance Services – Compliance Hub
Securities Institutions in 2025 – UK vs DeutschlandWertpapierinstitute, regulatorischer Rahmen UK vs DeutschlandS+P Compliance Services – Compliance Hub
Governance, Risk & Regulation – Global Trends 2025+Trends in Governance, Risikomanagement & Regulierungsansätze weltweitS+P Compliance Services – Global Compliance

Was die S+P Compliance Services Studien leisten – und was nicht

Für die drei Auswertungen vom September 2026 gilt:

Quellenbasiert

Befunde stammen aus veröffentlichten Aufsichtsquellen und Rechtsakten. Bezugsgröße und Grenze der Aussage stehen beim jeweiligen Befund.

Einordnung statt Quote

Ergebnisse aus verschiedenen Rechtsordnungen und Untersuchungseinheiten werden nicht zu einer gemeinsamen Quote verrechnet. Wie groß eine Lücke im eigenen Haus ist, lässt sich nur dort messen.

Fragen an die Leitung

Jeder Beitrag leitet Fragen für Geschäftsleitung, Aufsichtsorgan, Beauftragtenfunktion und unabhängige Prüfung ab.

Rechtsstand getrennt

Geltendes Recht, verkündete künftige Pflichten und angekündigte Orientierung werden getrennt ausgewiesen. Entwürfe sind kein Prüfmaßstab.

Eine Aussage über die Lage im eigenen Haus ersetzen sie nicht. Diese Lücke lässt sich nur mit den eigenen Sachverhalten und Nachweisen schließen.

Quellenverzeichnis

Zuerst die Rechtsakte zu den Rechtsständen der neuen Auswertungen, danach die Aufsichtsquellen. Zu jedem Rechtsakt steht, wofür er in den Auswertungen einsteht.

Rechtsakte der EU und des Bundes

RechtsaktSteht ein für
Verordnung (EU) 2024/1624 (AMLR), EUR-LexAnwendungsbeginn grundsätzlich am 10. Juli 2027 (Artikel 90); Sorgfaltspflichten und wirtschaftliches Eigentum
Verordnung (EU) 2022/2554 (DORA), EUR-LexGeltung seit dem 17. Januar 2025; Verantwortung des Leitungsorgans für das IKT-Risikomanagement
§ 10 GwG, gesetze-im-internet.deAllgemeine Sorgfaltspflichten, kontinuierliche Überwachung und risikobasierte Aktualisierung; gilt bis zur Anwendung der AMLR unverändert
§ 25a KWG, gesetze-im-internet.deVerantwortung der Geschäftsleiter für ein angemessenes und wirksames Risikomanagement samt Ausstattung

Internationale Aufsichtsquellen und Regulatoren

Region / BehördeOffizielle Aufsichtsquellen
Deutschland – BaFin
EU – European Banking Authority (EBA)
EU – European Securities and Markets Authority (ESMA)
UK – Financial Conduct Authority (FCA)
USA – SEC & CFTC

FAQ: S+P Compliance Services Studien – Internationale Regulatorik

Was ist das Ziel der S+P Compliance Services Studien?

Die Beiträge ordnen aktuelle Regulierungen wie AMLA, AMLR, DORA, ESG, MaRisk und GwG für die Leitungsebene ein. Sie zeigen Unterschiede zwischen Deutschland, der EU, dem Vereinigten Königreich, den USA und Asien auf und leiten Fragen für Compliance-Verantwortliche ab.

Wie unterscheiden sich die europäischen Aufsichtsbehörden BaFin, EBA und ESMA?

Die BaFin ist die nationale Aufsichtsbehörde in Deutschland, die EBA ist die europäische Bankenaufsichtsbehörde, und die ESMA überwacht Kapitalmärkte und Wertpapierdienstleister in der EU. Die AMLA ergänzt dieses Aufsichtsnetz in der Geldwäscheaufsicht; ihre direkte Aufsicht über ausgewählte Institute beginnt ab 2028.

Welche Aufsichtsbehörden und Rechtsordnungen werten die neuen Auswertungen aus?

Die drei Auswertungen vom September 2026 stützen sich auf veröffentlichte Primärquellen aus der EU und Deutschland, dem Vereinigten Königreich, den USA, Australien, Singapur, Kanada, Hongkong und Südafrika sowie auf Veröffentlichungen internationaler Gremien. Welche Quellen im Einzelnen eingehen, steht im Quellenverzeichnis des jeweiligen Beitrags.

Wie kann mein Unternehmen von den Beiträgen profitieren?

Die Beiträge machen Unterschiede in Meldepflichten, Governance-Strukturen und Nachweisanforderungen sichtbar und stellen Prüffragen für die Leitungsebene. Wer die Umsetzung nicht selbst übernehmen will, findet die operativen Leistungen bei S+P Compliance, Qualifizierungsangebote bei S+P Seminare.

Beruhen die neuen Auswertungen auf eigenen Befragungen?

Nein. Die drei Auswertungen vom September 2026 sind Sekundärauswertungen veröffentlichter Primärquellen. Eigene Befragungen und Einsicht in Unternehmensunterlagen gehören nicht dazu, und Reifegradprofile und Kennzahlen sind eigene methodische Entwicklungen, keine Messergebnisse.

Wo finde ich weiterführende Informationen und Quellen?

Das Quellenverzeichnis dieser Seite nennt die Rechtsakte zu den neuen Auswertungen und verlinkt die Veröffentlichungen von BaFin, EBA, ESMA, FCA, SEC und CFTC. Die einzelnen Beiträge führen ihre Quellen mit Abrufdatum und Einordnung auf.

Weiterführend zu den S+P Compliance Services Studien

S+P Compliance

Wenn im eigenen Haus Kapazität für Bestandsbereinigung, Registerabgleich, Monitoring-Review oder eine vom Prozess unabhängige Prüfung fehlt, übernimmt S+P Compliance die operative Seite.

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S+P Seminare

Wenn Geschäftsleitung, Geldwäschefunktion, IKT-Risikofunktion und Kontrollfunktionen die Nachweislogik selbst tragen sollen, bietet S+P Seminare rollenbezogene Programme.

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